評  估  項  目

運作情形(註1)

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾?

(二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行?

(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範措施?

V

 

本公司分別於民國104年10月29日及12月17日訂定「公司誠信經營守則」及「公司誠信經營作業程序及行為指南」(已揭露於本公司網站及公開資訊觀測站),已明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層應積極落實經營政策之承諾。同時依本公司所製訂之守則及行為指南,對於誠信經營之作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度均有規範,且逐一落實執行。

二、落實誠信經營

(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?

 

 

 

(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形?

 

 

(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?

 

 

(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師執行查核?

 

(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?

 

 

 

 

 

V

 

 

(一)本公司並未於商業契約中明訂誠信行為條款,由於本公司購買黃豆之交易對象均選擇信譽卓著的國際穀物公司及日本主要商社,交易對象的誠信行為均經過數十年的考驗,值得世人信賴與肯定;本公司一向慎選交易對象,以有效降低不誠信行為肇生之風險。

(二)依本公司「公司誠信經營守則」第17條規定,為健全誠信經營之管理,由企業社會責任推動小組負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行,主要掌理下列事項,並定期向董事會報告。

(三)本公司訂定之「公司誠信經營守則」及「公司誠信經營作業程序及行為指南」已制定防止利益衝突之政策、提供適當之陳述管道,並要求公司相關單位落實執行。

(四)本公司已建立完整且有效之會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,並委託會計師執行查核。

 

(五)本公司均於各公開場合中宣示秉持誠信經營之原則經營本公司,在「工廠工作規則」、「員工手冊」、「員工獎懲辦法」及相關宣導文件均納入與反貪瀆相關的準則,並提供員工相關教育訓練,以確保每個人都了解相關約定與規則,由內而外杜絕不誠信行為的發生。

三、公司檢舉制度之運作情形

(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?

(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?

(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?

V

 

係依本公司「公司誠信經營守則」第23條之規定。

四、加強資訊揭露

(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?

V

 

本公司訂定之「公司誠信經營守則」及「公司誠信經營作業程序及行為指南」已揭露於本公司網站及公開資訊觀測站。

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
與「上市上櫃公司誠信經營守則」無重大差異。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:無